BDO Dania
Zakres usług księgowych BDO w Danii dla polskich przedsiębiorców: prowadzenie ksiąg, raportowanie i zgodność
BDO w Danii — prowadzenie ksiąg dla polskich przedsiębiorców to usługa wykraczająca poza klasyczne wpisywanie faktur. Dla firm z Polski działających na duńskim rynku BDO przygotowuje dostosowany plan kont, prowadzi bieżące księgowania zgodnie z duńskimi standardami rachunkowości oraz integruje dane z systemów sprzedaży i bankowości. Dzięki temu polski właściciel otrzymuje uporządkowane, porównywalne raporty finansowe, które ułatwiają podejmowanie decyzji i komunikację z centralą w Polsce.
Raportowanie i sprawozdawczość to jeden z filarów oferty — obejmuje przygotowanie deklaracji VAT, rozliczeń okresowych i rocznych sprawozdań finansowych wymaganych przez duński urząd skarbowy (SKAT). BDO pomaga także w przyjmowaniu i składaniu elektronicznych raportów, zachowaniu terminów oraz wypełnianiu specyficznych formularzy dla transakcji wewnątrzunijnych (np. Intrastat, raportowanie VAT UE). Wszystko to minimalizuje ryzyko kar i korekt podatkowych wynikających z różnic proceduralnych między Polską a Danią.
Zgodność i kontrola to nie tylko reagowanie na bieżące obowiązki — to także proaktywne wdrażanie procedur wewnętrznych i kontroli księgowych. BDO oferuje audyt wewnętrzny zapisów, rekonsyliacje kont bankowych, kontrolę rozliczeń z kontrahentami oraz przygotowanie do inspekcji podatkowych. Dla polskich przedsiębiorców ważne jest także wsparcie przy przechowywaniu dokumentacji elektronicznej zgodnie z duńskimi wymogami oraz przy sporządzaniu dokumentacji transferowej dla transakcji transgranicznych.
Korzyści praktyczne obejmują oszczędność czasu i redukcję ryzyka błędów — dzięki lokalnej wiedzy BDO firmy unika typowych pułapek związanych z naliczaniem VAT w Danii, rozliczaniem kursowym czy specyfiką duńskich terminów płatności. Usługi są skalowalne: od prostego księgowania miesięcznego po kompleksowe prowadzenie ksiąg, raportowanie w różnych walutach (DKK/EUR/PLN) i przygotowanie sprawozdań według międzynarodowych standardów. To rozwiązanie szczególnie wartościowe dla firm, które chcą skupić się na rozwoju biznesu, pozostawiając zgodność księgową i raportową specjalistom.
Usługi podatkowe BDO w Danii: VAT, CIT i rozliczenia transgraniczne między Polską a Danią
BDO w Danii oferuje polskim przedsiębiorcom kompleksowe wsparcie w obszarze podatków pośrednich i bezpośrednich — przede wszystkim VAT (moms) oraz podatek od osób prawnych (CIT). Podstawowa stawka VAT w Danii to 25%, co istotnie wpływa na cenotwórstwo i cash flow firm sprzedających towary lub świadczących usługi na duński rynek. Z kolei stawka CIT wynosi około 22%, a dla podmiotów działających transgranicznie kluczowe stają się zagadnienia takie jak ryzyko powstania zakładu podatkowego (permanent establishment), rezydencja podatkowa oraz zasady stosowania umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania między Polską a Danią.
W praktyce BDO pomaga m.in. w rejestracji VAT w Danii, przygotowywaniu i składaniu deklaracji (momsangivelse), prawidłowym stosowaniu mechanizmów takich jak reverse charge czy rozliczenia w ramach systemu OSS/USO dla sprzedaży B2C do innych krajów UE. Doradcy BDO wyjaśniają też zasady kwalifikowania transakcji jako wewnątrzwspólnotowe dostawy towarów, import, eksport oraz sposoby odzyskiwania duńskiego VAT przez przedsiębiorstwa polskie. Dzięki temu minimalizowane są ryzyka związane z błędnym naliczeniem VAT i potencjalnymi sankcjami finansowymi.
W zakresie CIT i rozliczeń transgranicznych BDO oferuje analizę struktury działalności pod kątem powstania zakładu podatkowego, wsparcie przy stosowaniu umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, przygotowanie dokumentacji cen transferowych oraz modelowanie skutków podatkowych dla różnych wariantów prowadzenia działalności (oddział vs. spółka zależna). Eksperci pomagają także przy negocjowaniu i uzyskiwaniu tzw. rulings czy interpretacji podatkowych oraz reprezentują klienta w kontaktach z duńską administracją skarbową (Skattestyrelsen).
Praktyczne korzyści ze współpracy z BDO w Danii obejmują:
- zmniejszenie ryzyka korekt i kar przez prawidłowe rozliczenia VAT i CIT,
- optymalizację obciążeń podatkowych w zgodzie z prawem,
- szybsze odzyskiwanie nadpłaconego VAT oraz efektywne zarządzanie płynnością,
- pełne wsparcie przy audytach i kontrolach podatkowych.
Podsumowując, dla polskich przedsiębiorców planujących działalność w Danii lub wykonujących transakcje polsko-duńskie, usługi podatkowe BDO to połączenie lokalnej wiedzy o duńskim systemie podatkowym z doświadczeniem w obsłudze transgranicznych struktur — co przekłada się na bezpieczeństwo prawne i optymalizację kosztów podatkowych. Dzięki temu firmy mogą skupić się na rozwoju sprzedaży, mając pewność, że rozliczenia VAT i CIT są prowadzone prawidłowo.
Obsługa płac i rozliczeń pracowniczych w Danii: podatki, składki i rejestracja pracowników
Obsługa płac i rozliczeń pracowniczych w Danii to jeden z kluczowych obszarów, w którym polscy przedsiębiorcy najczęściej potrzebują wsparcia. System duński opiera się na obowiązkowym potrącaniu A‑skat (podatku dochodowego) oraz AM‑bidrag (składki na rynek pracy — obecnie 8% od wynagrodzenia brutto), a do tego dochodzą obowiązki związane z wypłatą feriepenge (ok. 12,5% naliczane od wynagrodzenia) i obowiązkowymi wpłatami emerytalnymi/pensionowymi wynikającymi z umów zbiorowych. Dla przedsiębiorcy oznacza to konieczność precyzyjnego naliczania potrąceń, terminowego odprowadzania środków do SKAT i prowadzenia comiesięcznych raportów płacowych (eIndkomst / indberetning af løn).
Rejestracja pracowników i wymagane dokumenty — każdy pracownik musi posiadać duński numer identyfikacyjny CPR oraz aktywną kartę podatkową (skattekort). Pracodawca z kolei musi zarejestrować działalność jako płatnik podatku w SKAT i wysyłać okresowe raporty płacowe. W praktyce BDO pomaga w skompletowaniu dokumentów i przeprowadzeniu procesu rejestracji: umowy o pracę zgodne z duńskim prawem, dane CPR, informacje o koncie bankowym (NemKonto), karta podatkowa oraz, gdy dotyczy, formularz A1 potwierdzający podleganie polskiemu systemowi zabezpieczenia społecznego (w przypadku delegowania pracowników).
Specyfika transgraniczna i zabezpieczenia społeczne — dla firm działających między Polską a Danią najistotniejsze są dwie kwestie: status podatkowy pracownika (rezydent vs. nierezydent) oraz zasady podlegania zabezpieczeniu społecznemu. Formularz A1 pozwala uniknąć podwójnych składek społecznych przy delegowaniu, natomiast umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania między Polską a Danią określa zasady podatkowe dla pracowników transgranicznych i pendlerów. BDO koordynuje te procedury, minimalizując ryzyko błędów i kar za nieprawidłowe rozliczenia.
Co dokładnie zrobi za Ciebie BDO? Usługi obejmują pełne prowadzenie płac: kalkulacje wynagrodzeń brutto/netto, naliczanie i odprowadzanie A‑skat oraz AM‑bidrag, administrowanie feriepenge i składkami pension, raportowanie do SKAT (eIndkomst), przygotowanie deklaracji rocznych i obsługę kontroli podatkowych. Dodatkowo BDO pomaga w opracowaniu zgodnych z duńskim prawem umów o pracę, wdrożeniu systemów płacowych oraz wnioskach A1 i interpretacjach umów międzynarodowych — co jest kluczowe dla optymalizacji kosztów pracy i zgodności z lokalnymi przepisami.
Na co zwrócić uwagę praktycznie? — przed zatrudnieniem upewnij się, że pracownik ma CPR i skattekort, przygotuj umowę w j. duńskim zgodną z lokalnymi standardami, ustal zasady pension (często 8–12% wspólnie pracodawcy i pracownika) oraz mechanizm wypłaty feriepenge. Jeżeli planujesz delegować pracowników z Polski, konieczne będzie wystąpienie o A1 i skonsultowanie rozliczeń podatkowych z doradcą. Dzięki temu unikniesz kar za nieterminowe odprowadzenia i ryzyka dodatkowych kosztów płacowych.
Doradztwo podatkowe i optymalizacja międzynarodowa: jak BDO pomaga minimalizować obciążenia podatkowe
Doradztwo podatkowe i optymalizacja międzynarodowa oferowane przez BDO w Danii to nie tylko korekta deklaracji — to kompleksowe podejście do minimalizowania obciążeń podatkowych polskich przedsiębiorców działających transgranicznie. Specjaliści BDO łączą znajomość duńskiego i polskiego prawa podatkowego z praktyką międzynarodową, by zaprojektować legalne struktury podatkowe, które zmniejszają koszty podatkowe przy jednoczesnym zachowaniu pełnej zgodności z przepisami. W praktyce oznacza to analizę rezydencji podatkowej, identyfikację ryzyka związanego z permanent establishment oraz wykorzystanie traktatów o unikaniu podwójnego opodatkowania między Polską a Danią.
W ramach usług optymalizacyjnych BDO przeprowadza szczegółowe przeglądy podatkowe (tax health-check), modeluje scenariusze CIT i VAT, oraz opracowuje polityki cen transferowych (transfer pricing) dopasowane do profilu działalności. Konsultanci doradzą przy wyborze formy prowadzenia działalności w Danii (spółka córka, oddział, ograniczona spółka osobowa), zaproponują optymalne przepływy kapitałowe i ceny wewnątrzgrupowe oraz przygotują dokumentację podatkową niezbędną do obrony rozwiązań przed urzędami skarbowymi.
BDO pomaga także w praktycznych działaniach minimalizujących ryzyko: przygotowuje wnioski o interpretacje/rulings, reprezentuje klientów przed duńskim urzędem skarbowym (SKAT) i polskimi organami, prowadzi due diligence podatkowe przy transakcjach M&A oraz optymalizuje rozliczenia VAT w handlu transgranicznym. Ważnym elementem jest też zgodność z międzynarodowymi standardami antyunikania opodatkowania (BEPS, ATAD) — doradcy proponują rozwiązania, które przynoszą oszczędności, ale jednocześnie minimalizują ryzyko korekt i kar.
Korzyści dla polskich przedsiębiorców to nie tylko niższe zobowiązania podatkowe, ale przede wszystkim przewidywalność i bezpieczeństwo rozliczeń. Dzięki lokalnej wiedzy duńskich zespołów BDO oraz doświadczeniu w obsłudze firm z Polski, przedsiębiorca zyskuje partnera, który potrafi przełożyć skomplikowane regulacje na praktyczne decyzje biznesowe — od optymalizacji struktur grupowych, przez dokumentację cen transferowych, po obsługę sporów podatkowych. Taka współpraca często przekłada się na istotne oszczędności i mniejsze ryzyko fiskalne przy ekspansji na rynek duński.
Jak nawiązać współpracę z BDO w Danii: proces onboardingu, wymagane dokumenty i orientacyjne koszty
Proces nawiązania współpracy z BDO w Danii zaczyna się zwykle od bezpłatnej konsultacji, podczas której ustalane są potrzeby przedsiębiorstwa (księgowość, płace, podatki transgraniczne). Po wstępnej rozmowie BDO przygotowuje ofertę i zakres usług oraz proponuje model komunikacji — często dostępny jest pełny onboarding zdalny, co jest wygodne dla polskich przedsiębiorców prowadzących działalność z Polski lub zdalnie w Danii. Typowy harmonogram to: 1–2 tygodnie na analizę dokumentów i przygotowanie oferty, kolejne 1–4 tygodnie na wdrożenie systemów i transfer danych, a pełne przejęcie rachunkowości i płac zwykle następuje po podpisaniu umowy i przekazaniu dostępu do systemów.
Wymagane dokumenty są zależne od formy prawnej firmy, ale najczęściej konieczne będą: odpis z rejestru spółek (KRS/Erhvervsstyrelsen), umowa spółki, dane właścicieli/udziałowców, pełnomocnictwa, numery VAT/CEO/CPR (jeśli dotyczy), ostatnie sprawozdania finansowe, wyciągi bankowe oraz dokumenty zatrudnienia pracowników. Przy rejestracji działalności lub zgłoszeniach do duńskich urzędów BDO poprosi też o dane kontaktowe osoby odpowiedzialnej za współpracę i ewentualne dokumenty tożsamości. Im dokładniej i szybciej dostarczone dokumenty, tym krótszy czas wdrożenia.
Orientacyjne koszty zależą od wielkości i skomplikowania operacji. Dla małych przedsiębiorstw prowadzących prostą księgowość, miesięczne opłaty za prowadzenie ksiąg mogą zaczynać się od około 150–500 EUR (ok. 700–2 500 PLN), natomiast dla średnich i bardziej złożonych struktur — od 500 EUR wzwyż. Obsługa płac jest zwykle wyceniana per pracownik i może wynosić rząd 30–120 EUR za miesiąc na osobę, zależnie od zakresu usług (deklaracje, rozliczenia urlopowe, raporty do urzędów). Dodatkowo mogą wystąpić jednorazowe opłaty wdrożeniowe za rejestracje podatkowe i integrację systemów (orientacyjnie 500–2 000 EUR) oraz stawki godzinowe doradców podatkowych (zwykle 150–300 EUR/godz.).
Co warto uwzględnić przed podpisaniem umowy: sprawdź, czy oferta obejmuje komunikację w języku polskim, zakres raportowania (miesięczne, kwartalne), eksport danych do polskiego biura księgowego oraz SLA dotyczące terminów rozliczeń. Zapytaj także o politykę przechowywania dokumentów i dostęp do systemu online — to ułatwia kontrolę nad finansami i zgodnością z duńskimi przepisami. BDO jako międzynarodowa sieć często oferuje też wsparcie w rozliczeniach transgranicznych między Polską a Danią, co warto uwzględnić w negocjacjach.
Podsumowanie: nawiązanie współpracy z BDO w Danii jest procesem uporządkowanym — od konsultacji, przez zebranie dokumentów, po wdrożenie i stałą obsługę. Koszty są silnie uzależnione od skali działalności i zakresu usług, dlatego najlepszym krokiem jest poproszenie o indywidualną wycenę. Jeśli chcesz, mogę przygotować listę pytań, które warto zadać BDO podczas pierwszej rozmowy ofertowej.
